Как быть если налоги оплачены не в ту налоговую 2020

Что делать если налог оплачен не в ту налоговую

В эту первую группу ошибок включены 2 пункта.

Первый пункт гласит о том, что налог будет считаться не уплаченным в случае допущения ошибки в номере счета Федерального Казначейства.

Второй ошибкой считается неверное написание наименования банка-получателя .

Если допустили такие ошибки, то платеж вообще не будет проведен банком или же средства поступят на другой счет Казначейства России. В любом случае сумму придется заплатить заново.

В соответствии с этим, если вышеназванные ошибки не будут замечены и исправлены вовремя, то они повлекут за собой возникновение недоимки. И, как следствие, на плечи налогоплательщика лягут еще и штрафы, блокировка счета и необходимость в повторной уплате налога.

В случае обнаружения таких ошибок после того, как поручение будет исполнено банком, исправление их возможно только одним способом — повторным перечислением денег по верным реквизитам. А первоначально уплаченную сумму придется возвращать как уплаченную излишне.

Если перечисляете платеж повторно, за возвратом первоначально уплаченной суммы обращайтесь:

• в банк – если платеж не исполнен;

В налоговую инспекцию по месту учета подайте заявление. В течение 10 рабочих дней с момента получения этого заявления инспекторы письменно обратятся в УФНС России по месту зачисления платежа. К обращению они приложат копию заявления организации о возврате платежа в электронном виде (скан-образ). Получив эти документы, не позднее следующего рабочего дня УФНС России перешлет их в региональное управление казначейства для возврата ошибочно поступившей суммы. После этого региональное управление казначейства перечислит организации ошибочный платеж и в течение трех рабочих дней известит об этом представителей налоговой службы.

Ошибки, не приводящие к неуплате налога в бюджет

По замыслу законодателя все остальные ошибки, которые может допустить бухгалтер, заполняя платежное поручение, не могут привести к возникновению недоимки и не должны требовать уплаты налога в повторном порядке. Иными словами, если в процессе заполнения был неверно указан КПП, КБК, ОКТМО, ИНН, назначение платежа, наименование плательщика, код в поле 101, то в данном случае налог будет считаться уплаченным вовремя.Получается, что эти ошибки не влекут за собой серьезных проблем. Однако на практике все обстоит несколько иначе. Довольно часто инспекциями начисляются штрафы и пени налогоплательщикам, которые допустили такие ошибки в процессе заполнения нового платежного поручения. И чтобы добиться справедливости приходится решать данный вопрос уже в судебном порядке.Данная ситуация связана с тем, что в Налоговом кодексе Российской Федерации обязанности налогоплательщика и налоговой инспекции в случае допущения ошибок в платежном поручении, прописаны не особенно четко. И получается, чтобы перечисленная по ошибочной платежке сумма была признана корректным налогом и верно учтена на лицевом счете плательщика, инициативу должен проявить именно налогоплательщик.В Налоговом кодексе обязательства по уплате налогов считаются исполненными даже не смотря на содержащие ошибки в платежном поручении. Ведь сумма со стороны плательщика была предназначена для перечисления в бюджет. И поэтому подача заявления об уточнении платежа, согласно п.7 ст.45 НК РФ считается правом, а не обязанностью налогоплательщика.Согласно теоретической информации, сумма, которая была направлена в пользу бюджета по ошибочной платежке, должна признаваться налогом даже без участия налогоплательщика. По мнению судей, налоговики вместе с органом Федерального казначейства обязаны самостоятельно распределять в соответствующие бюджеты сумму, которая поступила по ошибочному платежному поручению. И соответственно не может быть и речи о пенях и недоимке в случае возникновения второй группы ошибок.Но в то же время обязанность налоговиков в виде распределения сумм, которые поступили по платежным поручениям с ошибками в Налоговом кодексе не зафиксированы. И в итоге до момента, пока казначейство и инспекция разберутся со статусом платежа по ошибочной платежке, на лицевом счете будет числиться недоимка и пени на ее сумму.Именно поэтому, как только вы обнаружили ошибку, не стоит дожидаться результатов деятельности инспекции и казначейства, а следует срочно заняться подачей заявления на уточнение платежа в ИФНС, к которому нужно приложить платежку с отметкой банка. На основании данного заявления инспекция сможет инициировать сверку уплаченных налогов, штрафов и пеней или же немедленно вынести решение об уточнении платежа на день фактической уплаты налога. И, само собой, пени, которые были начислены по лицевому счету, должны будут пересчитаться.Согласно указанию Минфина, инспекция должна провести вышеназванные действия в течение 10 дней с момента получения заявления налогоплательщика или же с момента подписания акта сверки.Итак, налогоплательщик, узнавший, что из-за ошибки, допущенной в платежном поручении налог не отражен на лицевом счете, должен совершить следующие действия:

1. Обратиться в банк и получить подтверждение своевременного перечисления налога в письменном виде. Проще говоря, платежку с отметкой банка об исполнении.
2. Направить заявление об уточнении платежа в налоговую инспекцию. Если есть необходимость, то можно подать заявление о проведении сверки платежей.

Бухгалтер может столкнуться с зачетом или возвратом страховых взносов. С 14 мая 2014 года нужно использовать обновленные формы заявлений, утверждены приказом Минтруда России от 04.12.13 № 712н и являются обязательными для применения.

Неверный КБК в налоговой платежке

дело поправимое, потому что КБК не относится к реквизитам, неверное указание которых в платежном поручении на перечисление налогов приравнивается к неисполнению налогоплательщиком обязанностей перед бюджетом.А вот серьезной ошибкой , из-за которой обязанность по уплате налога будет считаться неисполненной, считается указание в платежном поручении 1) неверного номера счета Федерального казначейства и 2) наименования банка получателя . В этом случае налог придется уплатить заново, а платеж, перечисленный с ошибками, можно будет потом вернуть. При этом за несвоевременную уплату налога плательщику начисляются пени за период просрочки.В случае неверного КБК подайте в инспекцию (или в фонд) заявление об уточнении реквизитов платежа. Дело в том, что из-за неверного КБК или ОКТМО деньги могут попасть не в тот бюджет или в невыясненные поступления. Тогда обязанность по уплате налога или страховых взносов будет считаться неисполненной. Уточнив же реквизиты платежа, вы избежите пеней и претензий от контролеров. Получив заявление, проверяющие проведут при необходимости сверку и примут уточнение на день фактической уплаты.

Неверный ОКТМО уточнять не надо

Если вы неправильно заполнили поле «ОКТМО» поручения по страховым взносам, то уточнять платеж не надо. Данная ошибка не приведет к недоимке. Налоговики отразят платеж по коду той местности, где упрощенец стоит на учете (письмо ФНС России от 03.02.2017 № ЗН-4-1/[email protected]).Можно поступить и по-другому:

• сначала повторно перечислить сумму налога, правильно указав все реквизиты в платежном поручении;
• затем провести зачет или возврат излишне уплаченного налога по правилам, установленным статьей 78 Налогового кодекса РФ.

Однако в этом случае организация (предприниматель) избежит только штрафов. Пени начислят за каждый день просрочки уплаты налога исходя из 1/300 ставки рефинансирования от неуплаченной суммы налога (п. 2, 3, 7 ст. 75 НК РФ).

Чем грозит ошибка в поле «Банк получателя»?

В этом случае уточнить платеж нельзя. Уточнить нельзя неправильно указанные номера счета Казначейства России и наименования банка получателя средств (п. 4 ст. 45 НК РФ).Если допустили такие ошибки, то платеж вообще не будет проведен банком или же средства поступят на другой счет Казначейства России . В любом случае сумму придется заплатить заново.Кроме того, нельзя уточнить платеж по пенсионным взносам, если перечисленная сумма учтена на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица (абз. 2 п. 9 ст. 45 НК РФ).Если перечисляете платеж повторно, за возвратом первоначально уплаченной суммы обращайтесь:

• в налоговую инспекцию по месту учета организации – если средства списаны с расчетного счета организации, но на счет Казначейства России не попали.

Бывает, что к моменту подачи заявления в налоговой инспекции еще нет сведений о том, зачислен ли платеж на счет Казначейства России.

Тогда в течение двух рабочих дней с момента поступления заявления инспекция направит в региональное УФНС России соответствующий запрос.

Ответить на этот запрос (подтвердить зачисление платежа) региональное УФНС России должно в течение двух рабочих дней с момента его получения. После этого возврат ошибочно зачисленной суммы произведут в том же порядке.

Ошибка или не указан УИН

УИН — это уникальный идентификатор начисления . УИН содержит 20 или 25 знаков. В платежке для него отведено поле 22 «Код» (п. 12 Правил, утвержденных приложением №2 к приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н).

По номеру УИН происходит автоматический учет уплаченных страховых взносов и иных платежей в бюджет. Сведения о платежах в бюджет передаются в ГИС ГМП. Это Государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах.

Если в платежке указать неверный УИН , ГИС ГМП платеж не идентифицирует. Обязанность по уплате страховых взносов и других платежей в бюджет будет считаться неисполненной.

Где взять УИН

УИН устанавливает ФСС или ПФР. Если вы получили требование об уплате налогов или сборов, УИН возьмите из требования.

При уплате штрафов в ГИБДД за автомобиль компании УИН возьмите из постановления. Иначе штраф будет считаться неуплаченным.

Когда ошибка при указании КБК в платежке на уплату страховых взносов не влечет начисление пеней

Если при перечислении «медицинских» взносов (в бюджет ФФОМС) в платежном поручении указан КБК, администратором доходов по которому является ПФР, то у страхователя не возникает недоимки по страховым взносам. Соответственно, пени в такой ситуации начисляться не должны. К такому выводу пришел Верховный суд в определении от 15.10.15 № 310-КГ15-12541.

Источник: https://mpo-kamena.ru/chto-delat-esli-nalog-oplachen-ne-v-tu-na-/4514/

Почему оплаченный налог отображается как задолженность — Больше денег



Платить налоги нехочется, но приходится. Время рассчитываться с государством за собственноеимущество подкрадывается незаметно. Чем раньше оплачивать, тем лучше. Ведь всамый неподходящий момент платеж по налогу может не отобразиться, а в личномкабинете останется задолженность. Но почему так происходит?

Время платить налоги

Государствоприучает оплачивать налоги, в т.ч. имущественные, вовремя. Федеральнаяналоговая служба ищет разные способы: запускает рекламные компании, проводитсеминары в школах для будущих налогоплательщиков, вводит курсы налогового правав университетах. В мобильных приложениях ФНС и Госуслуг есть уведомления, а насайте налоговой установлен онлайн-таймер по датам оплаты.

Когда платить?Раньше – лучше. Но Налоговый кодекс красноречиво говорит, что оплатить налоги наимущество за предыдущий год нужно до 1 декабря текущего. Исчисление сумм куплате ФНС должна завершить до 1 ноября текущего года. Порядок распространяетсяна недвижимое и имущество и транспортные средства. Исключение составляютземельные участки: за них платить нужно до 1 марта.

Система на первыйвзгляд кажется сложной. Проще понять на примере. Есть квартира. Весь 2018 годона благополучно находилась в собственности. За это время государство подсчитываети начисляет налог.

До 1 ноября 2019 года ФНС должна уведомить собственника осуммах, подлежащих уплате. Сумма отображается в личном кабинетеналогоплательщика и на Госуслугах, на почтовый ящик приходит квитанция.


Теперьсобственник должен оплатить налог до 1 декабря 2019 года.

А если не платить

что будет, если не оплатить налог на имущество вовремя? какминимум – невыгодно, как максимум – проблемно. сначала начисляются пени.рассчитываются они за каждый день просрочки платежа. размер ежедневныхначислений составляет 1/300 ставки рефинансирования цб рф от неуплаченнойсуммы. к примеру, на конец 2019 года ставка составляла 7,75% годовых.

к примеру, за2018 года по квартире начислили 20 000 рублей. не очень добросовестныйсобственник решил не оплачивать до февраля 2020 года. за 62 дня просрочкинабежит 1,6% пеней, что в пересчете на деньги составит 320 рублей. а вот за годполучится целых 1 886 рублей.

погаситьзадолженность можно либо вместе с уплатой основной суммы, либо после нее.отдельно перекрыть старые пени и ждать начисления новых не получится.

как оплачивать налоги

для начала нужноразобраться, как узнатьзадолженность по налогам. посмотреть, cколько и за что начислили, можнотремя способами:

1. по бумажной квитанции. как ни грустно, самым популярным инструментом уведомлений остается почта. налоговая отправляет квитанцию письмом. оно должно оказаться в ящике не позднее 1 ноября, но возможности «почты россии» небезграничны. задержки случаются, притом часто. но для пенсионеров, а также жителей отдаленных населенных пунктов это удобнее, понятнее и проще.
2. личный кабинет налогоплательщика. фирменный сервис от фнс дает самую полную информацию обо всех вопросах, касающихся уплаты налогов. проще всего войти в личный кабинет налоговой через госуслуги. чтобы сделать доступ без госуслуг, придется идти в местную фнс: там выдадут регистрационную карту с логином (он же инн) и паролем.
3. личный кабинет госуслуг. задолженность по налогам отображается в сервисе автоматически, но с небольшой задержкой по сравнению с личным кабинетом фнс (1-2 дня).

оплатить налогипо квитанции можно несколькими способами:

1. в банковском отделении. в любом банке есть терминалы со считывателем кода, который печатается на квитанции. информация о платеже (получатель, сумма) подгружается автоматически, вводить ничего не нужно. оплатить квитанцию можно наличными или по карте.
2. через мобильное приложение банка. банковские приложения для android и ios оснащены специальными считывателями qr-кодов. нужно лишь выбрать оплату по qr и навести камеру на код. затем выбрать счет для оплаты и подтвердить платеж.
3. через интернет-банк. платить через веб-интерфейс интернет-банка сложнее: приходится вводить все данные с квитанции вручную. здесь важно не ошибиться: хотя бы одна лишняя или неправильная цифра, и платеж уходит в совершенно другое место. к счастью, банки и налоговая активно работают над улучшением сервиса. теперь отправить деньги в другую налоговую не получится: банк сначала делает запрос в систему фнс на проверку данных, а потом проводит платеж.
4. через личные кабинеты госуслуг и фнс. оплатить налог на имущество онлайн проще со специальными сервисами от государства. вводить и сканировать ничего не нужно: просто выбрать сумму, выбрать способ оплаты (карта, электронный кошелек, мобильный телефон) и отправить платеж.

почему не видно, что все оплачено

посмотреть, какие налоги не оплачены,и совершить все нужные платежи очень просто. но каково удивление граждан,которые после оплаты видят все те же налоги в личном кабинете. почему же такпроисходит?

платеж обрабатывается системой

Самаяраспространенная причина – обработка платежа налоговой системой. По правиламФНС обработка проходит в течение 10 рабочих дней с момента оплаты. На это времясумма в личном кабинете замораживается, но не пропадает. Если платеж прошел 30ноября, пени начисляться не будут: система получает информацию об оплате исразу фиксирует факт поступления денег.

Личный кабинет не обновился

Иногда не отображается оплаченныйналог в личном кабинете из-затехнических недостатков сайта ФНС. Есть несколько способов проверить это:

1. Выйти из личного кабинета и зайти заново. Например, если платеж проходил через внешние системы (мобильные приложения банков, терминалы), информация подгружается в налоговую, но в активной сессии пользователя не отображается.
2. Выйти из личного кабинета и очистить кэш браузера. Иногда сбой происходит из-за наличия ранее загруженных данных в память браузера. После выхода из кабинета и очистки нужно авторизоваться заново.
3. Зайти через несколько часов. Проблемы с серверами ФНС случаются нередко. Это и технические работы, и сбои, и перегрузки. Чаще всего проблемы возникают в конце ноября. Все активно начинают платить в последние дни, и система просто не выдерживает. Если все зависло, лучше зайти на сайт через день-другой.

Допущена ошибка при оплате

Если не прошла оплата налога,а 10 рабочих дней уже истекли, стоит начать беспокоиться. Возможно, быладопущена ошибка при заполнении реквизитов во время совершения платежа. Стоитперепроверить реквизиты в квитанции налоговой и на чеке: если есть какое-тонесовпадение, нужно идти в налоговую и писать заявление на возврат или зачет.

Что делать, если ошибочно начислили пени

Налог оплаченвовремя, платеж прошел в течение 10 рабочих дней, задолженность из личногокабинета ушла – все отлично, можно забыть о налогах на год. Но откуда нивозьмись – пени. Увы, такие ситуации случаются. Это происходит при ошибках вобработке платежей со стороны сотрудников или системы ФНС.

Исправитьситуацию лучше всего помогает личное посещение налоговой по месту жительства.Нужно обратиться к инспектору, рассказать ситуацию и предоставить все документы(чеки, квитанции, в том числе электронные). Инспектор предложит написатьзаявление, а по итогам его рассмотрения пени их личного кабинета пропадут.

Если возможностиобратиться в ФНС нет, можно через личный кабинет налогоплательщика оформитьаналогичное обращение в электронном виде. Оно будет рассмотрено в течение 30дней. Ответ поступит на электронную почту, после чего сумма из кабинета будетубрана.

Заключение

Платить налоги нужно, как никрути. Лучше заплатить вовремя и забыть о них, чем потом разбираться с пенями,штрафами или даже приставами.

Но расслабляться после перевода денег в казнугосударства не стоит. Сначала нужно отслеживать статус оплаты в личном кабинетеналогоплательщика или на Госуслугах.

Задолженность может висеть до 10 рабочихдней из-за обработки платежей или перегрузки системы.

Если возникли проблемы собработкой или начали начисляться пени, нужно получше разобраться. Вполневозможно, платеж ушел не в ту налоговую. Иногда проблемы возникают и на стороненалоговой при корректной своевременной оплате. В любом случае стоит обратитьсяв налоговый орган и решить проблемы, чтобы через год не получить лишние парутысяч пеней.

Источник: https://bolshedeneg.net/savings/pochemu-oplachennyy-nalog-otobrazhaets/

Кто сможет уплатить налоги позже из-за коронавируса



Правительство опубликовало меры поддержки экономики в связи с коронавирусом 6 апреля. В их числе — продление сроков уплаты налогов, отсрочки и рассрочки. Разобрались, чем отличаются эти меры и как ими воспользоваться.

Виды отсрочек и рассрочек

Продление сроков уплаты налогов и взносов — автоматические отсрочки. Это сроки, которые правительство перенесло на несколько месяцев для пострадавших субъектов МСП. За этими отсрочками не нужно ходить в налоговую, всё будет сделано автоматически.

Индивидуальные отсрочки и рассрочки — меры, которые не будут применены автоматически, для их получения нужно обращаться в налоговую. Причём это касается не только малого и среднего бизнеса, а всех, кто ведёт деятельность в пострадавших отраслях. Отсрочить можно налоги и взносы, срок уплаты которых наступил в 2020 году. Кроме акцизов и налога на добычу полезных ископаемых.

Продление сроков уплаты налогов и взносов

Для вашего бизнеса автоматически будут перенесы сроки уплаты налогов, если вы одновременно:

• Включены в перечень субъектов малого и среднего бизнеса по состоянию на 1 марта 2020 года.
• Ведёте деятельность в пострадавших отраслях при условии, если эта деятельность для вас основная. Принадлежность к отрасли будут определять по кодам ОКВЭД в ЕГРЮЛ или ЕГРИП по состоянию на 1 марта 2020 года.

Перенос сроков будет выполнен по следующим платежам:

• По налогу на прибыль, УСН и ЕСХН за 2019 год — на 6 месяцев.
• По НДФЛ предпринимателей на ОСНО за 2019 год — на 3 месяца.
• По налогам и авансовым платежам (кроме НДС, налога на профессиональный доход и платежей налоговых агентов): за март и I квартал 2020 года — на 6 месяцев; за апрель-июнь, II квартал и 1-е полугодие 2020 года — на 4 месяца.
• По налогу на патентной системе налогообложения, срок уплаты которого приходится на II квартал 2020 года — на 4 месяца.
• Авансы по транспортному, земельному и имущественному налогам: за I квартал 2020 года — на 30 октября 2020 года; за II квартал 2020 года — на 30 декабря 2020 года.
• Страховые взносы за сотрудников: за март-май 2020 года — на 6 месяцев; за июнь-июль 2020 года — на 4 месяца.

Кроме того, на 4 месяца позже можно уплатить дополнительные взносы ИП за 2019 год с доходов свыше 300 тысяч рублей.

Платить отсроченные налоги и взносы нужно будет не сразу, а равными частями в течение 12 месяцев.

Все новости о поддержке бизнеса в условиях пандемии от государства и Точки на одной странице.

Получение индивидуальных отсрочек и рассрочек

Представители пострадавших сфер могут уплатить налоги и взносы ещё позже, если обратятся в налоговую инспекцию за дополнительной отсрочкой или рассрочкой. Причём это касается не только малого и среднего бизнеса, а всех.

Отсрочить можно налоги, срок уплаты которых наступил в 2020 году, кроме акцизов, НДПИ, НДС и налога на добавленный доход от добычи углеводородного сырья. На такие же отсрочки по отдельным решениям правительства могут претендовать стратегические, системообразующие и градообразующие организации, которые не относятся к пострадавшим сферам.

Организации из отдельного перечня пострадавших отраслей могут кроме этого получить отсрочки по страховым взносам, НДС и налогу на добавленный доход от добычи углеводородного сырья.

Вы можете претендовать на дополнительную отсрочку или рассрочку, если:

• Доходы (или доходы от реализации товаров, работ и услуг) снизились более, чем на 10%. Снижение доходов и выручки определяют так: берут показатель за прошлый квартал и сравнивают его с показателем за тот же квартал прошлого года. Если вы подаёте заявление на отсрочку или рассрочку в ноябре 2020 года, нужно взять цифры за 3-й квартал 2020 года и сравнить их с цифрами за 3-й квартал 2019 года. Если данных за 2019 год нет, то сравнивают между собой два последних квартала.
• Доходы от реализации по операциям с нулевой ставкой НДС снизились более, чем на 10%. Этот показатель рассчитывают только для организаций, где таких операций больше 50% в общем объёме реализации.
• По итогам отчётных периодов 2020 года есть убыток по налогу на прибыль. При условии, что в 2019 году убытка не было. Убыток определяют по декларации предыдущего отчётного периода. Если вы подаёте заявление на отсрочку или рассрочку в 4-м квартале 2020 года, убыток должен быть виден в декларации за 9 месяцев того же года.

Обычно отсрочки и рассрочки предоставляют на сумму не больше стоимости чистых активов организации. По отсрочкам в связи с коронавирусом такого ограничения нет.

На какой срок дадут дополнительную отсрочку

На 1 год, если доходы снизились более, чем:

• на 50%;
• на 30% и при этом есть убыток;
• на 30% и организация реализует социально значимые товары (услуги) либо относится к категории стратегических, системообразующих, градообразующих предприятий или крупнейших налогоплательщиков.

На 9 месяцев, если доходы снизились более, чем:

• на 30%;
• на 20% и при этом есть убыток;
• на 20% и организация реализует социально значимые товары (услуги) либо относится к категории стратегических, системообразующих, градообразующих предприятий или крупнейших налогоплательщиков.

На 6 месяцев, если доходы снизились более, чем:

• на 20%;
• на 10% и организация реализует социально значимые товары (услуги) либо относится к категории стратегических, системообразующих, градообразующих предприятий или крупнейших налогоплательщиков.

Те, у кого нет вышеперечисленных обстоятельств, могут получить отсрочку только на 3 месяца.

Это максимально возможные сроки. В заявлении вы можете указать и меньший срок. Если будет нужно, до окончания действия отсрочки вы сможете продлить её в пределах оставшегося лимита.

Время отсрочки начинают отсчитывать с того момента, как налоговики примут решение о её предоставлении.

На сколько дадут дополнительную рассрочку

До 3 лет, если доходы снизились более, чем:

• на 50%;
• на 30% и есть убыток;
• на 30% и организация относится к категории стратегических, системообразующих, градообразующих предприятий или крупнейших налогоплательщиков.

До 5 лет могут получить рассрочку стратегические, системообразующие, градообразующие организации и крупнейшие налогоплательщики, если их доходы снизились более, чем на 50%.

Это максимально возможные сроки, вы можете указать в заявлении и меньший срок. Если будет нужно, до окончания действия рассрочки вы сможете продлить её в пределах оставшегося лимита.

Как получить дополнительную рассрочку или отсрочку

Стандартный порядок предоставления отсрочек и рассрочек прописан в статьях 61−64 НК РФ, но для представителей пострадавших от коронавируса сфер его упростили и сократили перечень необходимых документов.

До 1 декабря 2020 года нужно направить в налоговую инспекцию по месту нахождения:

Рекомендуемая форма заявления и обязательства

• заявление;
• обязательство о соблюдении условий предоставления отсрочки или рассрочки;
• график погашения налоговых платежей;
• поручительство, банковскую гарантию или залог недвижимости, если отсрочка или рассрочка нужна более, чем на 6 месяцев.

Налоговая инспекция примет решение в течение 30 дней.

Если вы подадите заявление до того, как сдадите декларации по соответствующим налогам, срок рассмотрения будут считать с момента сдачи отчётности.

Если впоследствии выяснится, что вы не имели право на отсрочку или рассрочку, не соответствовали условиям их предоставления, решение отменят, а вам придется кроме налогов и взносов заплатить пени за весь срок.

Кто не сможет получить дополнительные отсрочки и рассрочки

В статье 62 НК РФ прописано, когда организация не может претендовать на изменение срока уплаты налога. Но в Постановлении № 409 сделали оговорку, что некоторые ограничения не действуют. Дополнительные отсрочки не дадут только если:

• на налогоплательщика завели уголовное дело о нарушении налогового законодательства;
• есть подозрения, что налогоплательщик воспользуется отсрочкой, чтобы уйти от налогов, или собирается на ПМЖ за пределы РФ.

Коротко

1. Малый и средний бизнес в пострадавших от коронавируса отраслях автоматически получит отсрочки по налогам за 2019 год и за I-II кварталы 2020 года.
2. По страховым взносам малому бизнесу дали отсрочку за март-май и июнь-июль 2020 года.
3. Дополнительно налогоплательщики из пострадавших отраслей могут получить отсрочку по налогам и взносам до 1 года или рассрочку до 5 лет.
4. Для получения дополнительных отсрочек и рассрочек разработали специальный упрощённый порядок.

Источник: https://allo.tochka.com/uplata-nalogov-pozzhe

Заплатили не в ту налоговую что делать



Налоги » Вопросы » Заплатили не в ту налоговую что делать

весь 2017 год платили пенсионные и страховые взносы в ту ифнс, которая по месту нахождения магазина. каждый раз вычитали эту сумму из налога.
сейчас получили письмо из ифнс по месту жительства, а это другой округ города, с требованием уплатить всю сумму взносов и пени.

может кто из вас сталкивался с такой ситуацией, могут ли ифнс между собой просто перевести деньги из одной в другую при предъявлении наших квитанций и заявления?

или придется платить в нужную и возвращать из неправильной? а что тогда будет с вычетом из налога? это почти 30 тысяч.

налог ушел не в ту налоговую

Здравствуйте. Ситуация следующая — заплатили налог по усн не в ту налоговую. Составили бумажку в налоговую с просьбой перечислить налог на верные реквизиты другой налоговой. Просмотрели интернет, там такой вариант описывали.

Хотя большинство пишет, что должна быть оплата повторно налога в свою налоговую, а затем уже заявление должно быть на возврат денег организации из ошибочной налоговой. Этот вариант понятен, но проблематично повторно платить налог и ждать денег.

Подскажите с нашим заявлением в налоговую на перечисление средств которые к ним ошибочно поступили в другую налоговую, на учете которой мы стоим, возможен положительный результат. По закону имеют право, приняв наше заявление, не произвести никаких перечислений или проигнорировать нас? Буду признательна за ответы

Конечно перезачтут по письму (можно было и копию платежки приложить) Деньги же попали в УФК — считается что налоговое обязательство Вы исполнили


Нет, не зачтут, нужно письмо о возврате ошибочно перечисленных ден.ср-в.
Зачет возможен только в вашей налоговой между налогами.

Ошибочный платеж, оказавшийся на счете Федерального казначейства другого региона, налоговым не считается. Ведь он не соответствует критериям подпункта 1 пункта 3 статьи 45 Налогового кодекса РФ. Поэтому у компании возникает недоимка, за которую инспекторы могут применить санкции.

Поэтому как можно быстрее заплатите налог, указав в поручении правильные реквизиты. Это предотвратит штраф и зафиксирует сумму пеней, набегающих за время просрочки.

Заявление о возврате ошибочного платежа нужно подать в свою инспекцию, приложив к нему копию соответствующего платежного поручения.

Общий срок возврата ошибочного налогового платежа не должен превышать одного месяца с момента подачи компанией заявления

Ошибочный платеж, оказавшийся на счете Федерального казначейства (_другого региона), налоговым не считается. Регион то один Попали деньги в УФК — обязательство по налогу считается выполненным По письму обязаны перезачесть причем без всяких пеней

Ну тогда, нужно написать заявление в ФНС (куда оплатили) заявление об уточнении платежа. Там ваши деньги висят как невыясненные и ждать когда они перечислят в вашу ФНС. Это не зачет и всё равно возникнет недоимка.

Не в свою, а в ту, куда перечислили. И возвращают в течение 10 календарных дней с момента подачи.

Что бне было пеней надо обязательно прикладывать копию платежки — по копии перезачтут на дату уплаты. Просто по письму на наду письма (Налоговая просто не видит дату уплату — деньги к ним не поступают — а висят в УФК) И письмо надо писать в СВОЮ налоговую


у нас была такая ситуация, нам в своей отказали. Мотивировав тем, что им мы ничего не платили. Написали: куда заплатили, там и разбирайтесь

Это по одну региону произошло, просто инспекции разные. Написали туда куда ошибочно перечислили. Указали что они неверные получатели средств и указали реквизиты нужной нам налоговой с просьбой перечислить (зачесть) туда средства.

Вот интересует один момент — именно по закону имеют ли право отказать или нет. Что «палки в колеса» могут вставлять это понятно. Но однозначного ответа в интернете смотрела и не нашла обязаны ли перезачесть или перечислить или нет.

Вот интересно у кого был положительный опыт в этом вопросе

Банк получателя и номер счета Федерального казначейства в платежном поручении указаны верно, следовательно, сумма платежа была зачислена на счет Федерального казначейства, что не повлекло неперечисление суммы налога в бюджетную систему Российской Федерации. Обратитесь в ФНС куда ушли деньги с заявление об уточнении платежа с реквизитами вашей ФНС и будет вам счастье. А лучше туда позвонить и всё узнать подробнее.

Такая же ситуция

Единственный вопрос остается, стоит ли писать письмо о возвращении средств чтобы потом перечислить их в свою налоговую? Или если деньги ушли по правильному КБК, по тому же региону, то достаточно заполнить заявление б уточнении реквизитов с просьбой отнести платеж в свою ИФСН? И еще, а что делать если налог четырежды (т.е. за 2012 год, за первый квартал, за полугодие и за 9 месяцев) был перечислен не в свою налоговую?

Перечислить номера платежных поручений с датами и суммами и вписать это все в одно заявление? Или как?

Нет, вы же платили в бюджет, когда ваши деньги придут в правильную налоговую вам пересчитают пени (если вовремя платили их вообще не будет) и не будет недоимки, а если будете возвращать, то потом заплАтите с опозданием и соответственно будут пени.

Да, чем больше информации, тем быстрее они их найдут (мы прикладывали ещё копию платёжки).


Спасибо. Только что еще в налоговую позвонили, они сказали, что заявление писать стоит в свою налоговую, а не в ту, которой ошибочно были перечислены средства.

Ошибаются! Куда платили, туда и писать надо!

И еще один вопрос, может у кого есть пример заявления по поводу уточнения по Декларации УСН? Что вообще писать в нем?

А что значит уточнение по декларации письмом? Подаёте уточнённую декларацию и всё.

Да в декларации то все верно, только подана она была не в ту налоговую. Вот представьте конец октября месяца 2013 года, а в налоговую приходит просто Декларация за 2012. Может стоит все такие письмо написать какое-то?

Напишите, что ошибочно подавали не в ту налоговую, только ещё, думаю, надо будет в неправильную налоговую подавать письмо об ошибке. А то ведь получается, что вы теперь в неправильной налоговой должны.

А что просить то? Просто написать факт — сообщаем, что была предоставлена.

Посмотрите, пожалуйста, тексты писем, подготовленных для «правильной» и «неправильной» налоговых. Может что-то следует изменить? И как можно более мягко попросить об отмене штрафа?

СОПРОВОДИТЕЛЬНОЕ ПИСЬМО
к налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения

Сообщаем, что 28.03.2013 г. в Межрайонную Инспекцию ФНС России №— по г. Москве Обществом с ограниченной ответственностью —— ошибочно была подана налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2012 год.

В связи с тем, что налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2012 год. была представлена без нарушения установленных сроков, задекларированная сумма налога была своевременно перечислена на счет Управления Федерального казначейства по г. Москве, руководствуясь ч.3 ст.


80 Налогового Кодекса РФ, просим Вас: принять Налоговую декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2012 год;

отменить взыскание штрафа за непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета.

Для неправильной: Сообщаем, что 28.03.2013 г. в Межрайонную Инспекцию ФНС России № — по г. Москве Обществом с ограниченной ответственностью —— ошибочно была подана налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2012 год.

Согласно Свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту её нахождения, ООО — состоит на учете в ИФНС № 10 по г. Москве.

Как быть если налоги оплачены не в ту налоговую 2020



Если Вы ходили в банк, то это будет квитанция об оплате. Если Вы платили со счета, то это будет платежное поручение.

Название документа не имеет значения, главное чтобы он был у Вас.После этого нужно сравнить реквизиты, по которым отправлен платеж, с реквизитами налоговой инспекции.

Реквизиты налоговой можно получить в Личном кабинете. Для этого нужно нажать «Начислено» — «Оплатить начисления» — «Сформировать платежные документы». После этого Вы получите квитанции с правильными реквизитами.Если Вы нашли ошибку в квитанции, то придется заняться ее исправлением.

Например, если Вы платили через отделение Сбербанка и оператор неправильно ввела одну из цифр, то придется обратиться в банк для исправления данной ошибки.Если же ошибки в квитанции нет, то следует обратиться в налоговую инспекцию.

Существуют 2 способа обратиться в налоговую инспекцию:

1. Через кабинет на сайте налоговой.
2. Личное обращение.

При желании Вы можете и лично сходить в инспекцию.

Что делать если налог оплачен не в ту налоговую

Не бойтесь ошибаться — бойтесь повторять ошибки». Не правда ли, это отличный девиз для любого бухгалтера. Поэтому, если вы допустили ошибку в платежном поручении (сокращенно — п/п) на уплату налога, не спешите расстраиваться!

Мы подскажем, какие ошибки можно исправить без последствий, в том числе без пеней, а при каких ошибках налог придется заплатить повторно уже по правильным реквизитам да еще и с пенями.

Обратите внимание: налоговые органы могут отказать вам в уточнении платежа, если в платежном поручении указан неправильный КБК и в результате этой ошибки уплаченная сумма попала в другой бюджет (например, сумма НДС уплачена по КБК земельного налога).

Если в налоговом уведомлении ошибка

11.06.2013 09:00 (архив) Налогоплательщики Новгородской области уже начали получать единые налоговые уведомления на уплату имущественных налогов за 2012 год. Форма Единого налогового уведомления по налогу на имущество физических лиц, транспортного и земельного налогов утверждена приказом ФНС России от .

В нем будут указаны физические величины, необходимые для расчета налога: кадастровая стоимость, инвентаризационная стоимость, мощность транспортного средства, коэффициент владения, ставка налога, льготы (при наличии таковых). Суммы налога для оплаты будут отражены в квитанциях – отдельно по каждому налогу.

Напомним, что исчисление земельного налога, транспортного налога и налога на имущество физических лиц осуществляется налоговой инспекцией на основании сведений, получаемых от регистрирующих органов и органов, осуществляющих кадастровый учет.

Обнаружив ошибку в уведомлении на уплату имущественных налогов, можно сразу же заявить об этом в налоговую инспекцию.

К налоговому уведомлению прилагается заявление, с помощью которого налогоплательщик может обратиться в инспекцию и сообщить о допущенной неточности или недостоверной информации. В форме заявления предусмотрено три раздела: 1.

«Объект налогообложения, сведения о котором содержатся в налоговом уведомлении, не принадлежат мне на праве собственности, владения, пользования»

.

В данном разделе налогоплательщик может указать сведения об объектах, которые отражены в налоговом уведомлении, но уже проданы налогоплательщиком, либо никогда не были в собственности.


В данном разделе указывается информация об объекте налогообложения, отраженном в налоговом уведомлении, в характеристиках которого обнаружена ошибка, например, неправильно указана налоговая база (т.е.

количество лошадиных сил транспортного средства, кадастровая стоимость земельного участка, инвентаризационная стоимость имущества), или доля в праве на объект налогообложения, или период владения объектом и так далее.

А если налоговое уведомление пришло ошибочно (указан неверный адрес или перечень имущества) об этом можно сообщить в разделе заявления «Дополнительная информация».

Заявление можно направить в инспекцию почтовым отправлением или в через сайты ФНС России () и Управления ФНС России по Новгородской области, выбрав в поле «Выберете налоговый орган» инспекцию направившую уведомление.

Налоговая инспекция проверит указанные сведения, и, в случае их подтверждения, сделает перерасчет суммы налога и направит в адрес налогоплательщика уточненное налоговое уведомление.

Если в уведомлении не содержится неточностей и ошибок, налогоплательщик может произвести оплату налогов по платежным документам, приложенным к уведомлению либо досрочно, либо не позднее установленных сроков. Напоминаем, что срок уплаты транспортного налога – не позднее 5 ноября 2013 г.

(в связи с тем, что официальный срок уплаты транспортного налога (не позднее 2 ноября) выпадает на выходной день, физические лица имею право уплатить налог в первый рабочий день, следующий за выходным (праздничным) днем.

В текущем году — не позднее 5 ноября); налога на имущество физических лиц– не позднее 1 ноября 2013 г.; земельного налога – в сроки, установленные нормативными актами органов местного самоуправления по месту нахождения земельных участков.

«»4.

Зачет суммы излишне уплаченного налога в счет предстоящих платежей налогоплательщика по этому или иным налогам осуществляется на основании письменного «заявления» (заявления, представленного в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленного через личный кабинет налогоплательщика) налогоплательщика по решению налогового органа.


Источник: http://konsalt74.ru/kak-byt-esli-nalogi-oplacheny-ne-v-tu-nalogovuju-2019-67731/